台湾的珊瑚加工业十分发达，大小加工厂多达四五百家，大部分集中在澎湖，苏澳和台北一带。采回的珊瑚，依其大小，形状和色彩的不同，进行艺术加工。大枝如完整无缺、形状美观，多保留原状作为摆设，极富天然美，有的也雕刻成珍贵的艺术品，如人像、花鸟等；中枝一般可做素面戒指、圆珠项链和耳环，如局部枯朽，则依势雕刻成各种首饰和摆设饰物；小枝则搭配玉类，做成花虫鸟兽，用以镶嵌屏风等，或切成短枝，串成拙朴可爱的珊瑚项链。